Inspektorzy drobiazgowo przebadali funkcjonowanie naszego ZOZ-u.
W połowie września Najwyższa Izba Kontroli rozpoczęła w Zespole Opieki Zdrowotnej w Wągrowcu kontrolę wyceny, wykonania i rozliczenia świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. Kontrolą objęto okres lat 2015-2020.
Na wstępie weryfikacji pod względem zgodności z prawem poddano obowiązującą w jednostce politykę rachunkowości, w tym dokumentację dotyczącą przyjętych zasad klasyfikacji zdarzeń, prowadzenia ksiąg pomocniczych oraz ich powiązania z kontami księgi głównej i ewidencji analitycznej (rachunek kosztów).
Przeanalizowana też została działająca w szpitalu architektura i funkcjonalność informatycznego systemu przetwarzania danych wraz z opisem odpowiednich algorytmów i parametrów, w szczególności pod kątem programowych zasad ochrony danych.
Sprawdzono losowo wybrane z okresu lat 2015-2020 dowody księgowe, obowiązujące w ZOZ procedury zaciągania zobowiązań finansowych, a także dokumentację określającą szczegółowo zasady obiegu i zatwierdzania dokumentów księgowych.
Następnie badaniu poddano funkcjonujący w jednostce wewnętrzny system kontroli zarządczej, zakres wdrożenia elektronicznej dokumentacji medycznej oraz inne, bardzo szczegółowe obszary działalności (np. sposób prowadzenia ewidencji czasu pracy personelu medycznego zatrudnionego na podstawie umów cywilno-prawnych czy sposób i kompletność prowadzenia ksiąg bloku operacyjnego).
Jak poinformował Zakład Opieki Zdrowotnej w Wągrowcu, czynności kontrolne inspektorzy NIK zakończyli 18 listopada i nie stwierdzili nieprawidłowości.
Źródło: ZOZ Wągrowiec